前  言

为全面贯彻中央及地方关于预算绩效管理的部署要求，在扎赉特旗已基本建成“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系的基础上，为进一步提升管理质量，扎赉特旗财政局依据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《内蒙古自治区预算绩效管理条例》及旗本级相关办法细则，结合近年全旗预算项目绩效目标编报实际，通过系统收集、分类整理、汇总提炼及征求意见等方式，研究制定了扎赉特旗全部门绩效指标与标准体系。

一、基本原则

（一）确保覆盖全面，精准反映核心。绩效指标体系全面覆盖一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算及国有资本经营预算，并涵盖转移支付与项目支出。指标设置突出代表性，能够清晰地反映预算资金的核心产出与实施效果，做到指向明确、重点突出、精简务实。

（二）立足客观实际，强化分类应用。绩效指标主要来源于各部门实际工作，注重可采集、可衡量、可比较。以定量指标为主、定性指标为辅，根据支出对象特点差异化设置，确保操作简便可行。指标体系按科室职能、资金用途及项目属性进行科学分类，强化实用性。

（三）严格对标政策，注重体系协同。绩效指标与标准严格依据相关政策法规、部门职责、战略规划及制度办法设定，注重与基本公共服务标准及行业现有规范相衔接。强调结果导向，全面反映各部门、各领域核心履职成效。

（四）推动共建共用，实现动态管理。绩效指标体系由扎赉特旗财政局组织，各预算部门共同研究制定，供各预算部门及相关单位共享使用。体系实行动态管理，将根据宏观政策调整、部门规划更新、公共服务标准变化以及经济社会发展新要求，进行修订和完善，确保其时效性与适用性。

二、绩效指标体系内容

本次全旗预算绩效目标和指标体系建设工作，包含共性项目绩效指标框架体系与分行业分领域绩效指标体系两大部分。

（一）共性项目绩效指标框架体系

共性项目绩效指标体系用于衡量各政府部门（单位）共性支出的产出和效果，分为大型会议类、培训类等20类绩效指标框架，共计491条绩效指标（详见表1）。

表1  扎赉特旗共性项目绩效指标框架

序号 大类别 三级指标个数 1 大型会议类 20 2 培训类 27 3 政策研究类 32 4 重大规划类 35 5 新闻宣传类 40 6 展会展览类 33 7 大宗印刷类 16 8 评审评价评估类 20 9 监督检查类 21 10 基建工程类 25 11 维修改造类 22 12 设备购置类 19 13 物资采购类 19 14  信息系统建设运维类 66 15 物业管理类 19 16  补助补贴类 19 17 制服换装类 13 18 大型活动类 12 19  科研项目类 24 20  纪检监察类 9 合计 491

（二）分行业分领域绩效指标体系

扎赉特旗各部门（单位）根据职能领域共划分为70个领域，覆盖76个部门（单位），共计编制5190条绩效指标。（详见表2）。

表2  部门（单位）职能领域绩效指标体系编制情况汇总表

序号	行业类别	三级指标个数
1	保健委行业	30
2	保障性安居工程	23
3	残疾人事业	58
4	成人教育	37
5	城乡社区公共设施	18
6	党委办公厅（室）及相关机构事务	191
7	档案事务	106
8	发展与改革事务	143
9	抚恤	10
10	工业和信息产业监管	62
11	公安	248
12	公共卫生	85
13	公路水路运输	165
14	国有资产监管	81
15	红十字事业	103
16	基础研究	42
17	计划生育事务	15
18	监狱	10
19	进修及培训	41
20	就业补助	33
21	科技条件与服务	22
22	科学技术普及	87
23	粮油事务	26
24	林业	185
25	临时救助	15
26	民用航空运输	17
27	民政管理事务	45
28	民主党派及工商联事务	136
29	民族事务	18
30	农业农村	248
31	普通教育	69
32	其他交通运输支出	53
33	其他科学技术支出	21
34	其他生活救助	37
35	其他文化旅游体育与传媒支出	19
36	气象事务	73
37	群众团体事务	261
38	人大事务	22
39	人力资源和社会保障管理事务	79
40	人力资源事务	140
41	商业流通事务	54
42	社会福利	39
43	审计事务	17
44	市场监督管理事务	227
45	水利	295
46	司法	56
47	特困人员救助供养	18
48	体育	181
49	统计信息事务	92
50	统战事务	111
51	退役安置	10
52	退役军人管理事务	16
53	网信事务	56
54	文化和旅游	99
55	污染防治	13
56	物资事务	25
57	消防事务	66
58	医疗保障管理事务	43
59	应用研究	47
60	邮政业支出	36
61	政府办公厅（室）及相关机构事务	66
62	政协事务	21
63	职业教育	111
64	中医药	23
65	重要商品储备	2
66	自然生态保护	12
67	自然灾害防治	30
68	自然灾害救灾及恢复重建支出	27
69	自然资源事务	189
70	组织事务	134
	总计	5190

（三）绩效指标体系名词解释

为使绩效指标体系兼具信息完整性、表述清晰性与标准可靠性，同时方便应用者准确理解各项名词含义，现对相关名词作出解释，具体内容见表3。

表3  绩效指标体系各项名词解释

绩效指标体系		具体解释
绩效指标	一级指标	包括产出、效益、满意度等指标。
	二级指标	分为数量、质量、时效、成本、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等指标。
	三级指标	分行业分领域的个性指标，定量三级指标中设置指标性质、单位。
	指标解释	三级指标的定义或解释，明确定量指标的计算方法或统计口径、定性指标的衡量内容和衡量方法。
三级指标	数量指标	反映预算部门计划完成的公共产品或服务数量。
	质量指标	反映预算部门计划提供公共产品或服务达到的标准、水平或效果。
	时效指标	反映预算部门计划提供公共产品或服务的及时程度和效率情况。
	成本指标	反映预算部门计划提供公共产品或服务所需成本，分单位成本和总成本。
	经济效益指标	反映相关产出对经济发展带来的影响和效果。
	社会效益指标	反映相关产出对社会发展带来的影响和效果。
	生态效益指标	反映相关产出对自然资源、环境带来的影响和效果。
	可持续影响指标	反映相关产出带来影响的可持续期限。
	满意度指标	属于预期效果的内容，反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度。

三、结果应用

各部门通过财政“预算管理一体化系统”，充分利用财政绩效指标共性框架和部门行业领域绩效指标体系，将建设成果应用于绩效目标编审、绩效运行监控和绩效评价过程中，突出目标导向，强调责任约束。各部门在绩效指标体系建设和应用过程中，根据预算绩效管理相关要求，不断增强部门工作人员绩效管理意识和水平。可将领导小组、牵头部门、建设部门、监管部门的职责分工和履职情况纳入部门日常工作考核，巩固预算绩效指标体系建设成果，加大绩效指标体系建设成果共享力度，实现各部门（单位）内部纵向规范、统一管理，进一步提升财政资金使用效益。

附件：1、扎赉特旗共性项目绩效指标标准化框架体系

      2、扎赉特旗分行业分领域绩效指标标准体系